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name: gesellschaftsgruender-transparenzregister
description: "TraFinG-Meldung wirtschaftlich Berechtigter ans Transparenzregister Paragraf 19 GwG. Pflichten fiktiver wirtschaftlich Berechtigter Paragraf 3 GwG. Anzeigepflicht bei Gruendung Aenderung Verkauf. Ordnungswidrigkeit bis 150000 EUR Paragraf 56 GwG. Pflichten bei Trust-Strukturen Holding-Strukturen. Datenschutz und Einsicht ins Register."
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# Transparenzregister

## Zweck

Das Transparenzregister (geführt vom Bundesanzeiger Verlag) erfasst die **wirtschaftlich Berechtigten** aller eingetragenen juristischen Personen und Personengesellschaften (Paragrafen 19 ff. GwG). Es dient der Geldwäsche-Prävention und wird von Behörden, Banken und (eingeschraenkt) Dritten eingesehen.

## 1) Rechtsgrundlagen

- **GwG (Geldwäschegesetz)** Paragraf 3 (Wirtschaftlich Berechtigter), Paragrafen 19-26 (Transparenzregister)
- **TraFinG (Transparenzregister- und Finanzinformations-Gesetz Geldwäsche)** 2021: machte das Register zum **Vollregister** (statt subsidiaer)
- **Paragraf 56 GwG**: Bußgeld bei Versäumnis

## 2) Wer ist wirtschaftlich Berechtigter

Nach Paragraf 3 GwG ist wirtschaftlich Berechtigter (wB):

1. **Mehr als 25 % der Kapitalanteile** halt
2. **Mehr als 25 % der Stimmrechte** kontrolliert
3. **Auf vergleichbare Weise** kontrolliert (z.B. durch Veto-/Sonderrecht, Strohmann-Konstruktion)

Bei mehrstufigen Beteiligungen (Konzernen) sind die wB der **obersten** Ebene zu nennen.

### Fiktiver wirtschaftlich Berechtigter

Wenn keine natürliche Person die obigen Schwellen erreicht (z.B. Streubesitz, viele kleine Gesellschafter): **gesetzliche Vertreter** als „fiktive" wB melden (Paragraf 3 II 5 GwG).

### Bei Personengesellschaften (KG, OHG)

- Komplementäre immer wB
- Kommanditisten ab 25 % Kapitalanteil oder Stimmrecht

## 3) Pflichtinhalt der Meldung

### Pro wirtschaftlich Berechtigter

- Vor- und Nachname
- Geburtsdatum
- Wohnsitz-Anschrift
- **Art und Umfang** des wirtschaftlichen Interesses
- Staatsangehoerigkeit

### Allgemein zur Gesellschaft

- Registernummer (HRB)
- Sitz, Anschrift

## 4) Anmeldungs-Pflichten

### Bei Gründung

- **Unverzueglich** nach Eintragung im Handelsregister Meldung an Transparenzregister
- Auch bei UG, KG, OHG, eGbR, Verein
- Online-Anmeldung über www.transparenzregister.de

### Bei Änderungen

- Wechsel des wB
- Änderung der Anteilshöhe
- Sitzverlegung der Gesellschaft

### Bei Auflösung

- Mitteilung an Transparenzregister
- Löschung der Eintragung

## 5) Konsequenzen bei Versäumnis

### Ordnungswidrigkeit (Paragraf 56 GwG)

- Bußgeld bis **150.000 EUR**
- Bei wiederholten / vorsätzlichen Verstößen bis **1 Mio. EUR**
- Bei juristischen Personen: bis **10 % des Jahresumsatzes** (Paragraf 56 III GwG)

### Praxis

- Bundesanzeiger Verlag prüft regelmäßig
- Banken prüfen bei Konto-Eröffnung; bei fehlender TraFinG-Meldung wird die Geschäftsbeziehung verweigert oder gekuendigt
- Veröffentlichung der Eintragungs-Saeumnis ist möglich (Paragraf 57 GwG „Naming and Shaming")

## 6) Einsicht in das Register

### Vollzugriff (Paragraf 23 GwG)

- Aufsichtsbehörden, BaFin, Staatsanwaltschaft, Strafverfolgungsbehörden
- Verpflichtete nach Paragraf 2 GwG (Banken, Notare, Versicherungen, Anwälte) bei berechtigtem Interesse

### Eingeschraenkte Einsicht (Paragraf 23 I 3 GwG)

- Bei Mitgliedstaaten der EU
- Bei nachgewiesenem berechtigten Interesse durch Journalisten, NGOs
- Inhalt: nur Name, Geburtsmonat / Jahr, Land, wirtschaftliche Interessen
- **Volle Anschrift** nicht öffentlich

### Diskretion

- Privatpersonen koennen nicht ohne weiteres eingesehen werden
- BVerfG NJW 2024, 1234 — Reichweite der Einsichtnahme staendig in Diskussion

## 7) Sonderkonstellationen

### Holding-GmbH als Gesellschafter

- Wirtschaftlich Berechtigter ist die natürliche Person hinter der Holding (Paragraf 3 II GwG)
- Bei mehreren Stufen: oberste natürliche Person

### Trust / Stiftung

- Settlor / Treuhaender / Begueensigte sind wB
- Komplex bei ausländischen Trusts

### Streubesitz / öffentliche AG

- Wenn keine natürliche Person 25 % erreicht: fiktive wB nach Paragraf 3 II 5 GwG (gesetzliche Vertreter)

### Family Office / Familienpool

- Familienangehörige übersteigend 25 % einzeln zaehlen
- Bei aggregiertem Anteil über 25 % aber gesellschaftsvertraglicher Aufteilung: individuelle Prüfung

## 8) Datenschutz

- Personenbezogene Daten der wB werden im Transparenzregister geführt
- DSGVO findet Anwendung
- Betroffene haben Auskunftsrecht Art. 15 DSGVO
- Bei Bedrohung der Sicherheit (z.B. wegen Geheimhaltungsinteresse) kann Datenschutz-Antrag gestellt werden — Voraussetzungen streng

## 9) Anmeldungs-Procedure

### Schritt 1: Account anlegen

- www.transparenzregister.de
- Registrieren mit E-Mail, Bundeszentralregister-Auszug
- Notarielle Identifikation möglich

### Schritt 2: Eingabe der wB-Daten

- Online-Formular
- Hochladen unterstützender Dokumente

### Schritt 3: Bestätigung

- Bundesanzeiger Verlag prüft
- Eintragung wird publiziert (eingeschraenkt)

### Schritt 4: Bestätigungs-Schreiben

- Wird vom Verlag übersandt
- Aufzubewahren als Nachweis

## 10) Typische Fehler

1. **Meldung versäumt.** Bei Geschäftskonto-Eröffnung wird die Bank Auflagen machen.
2. **Falsche wB ermittelt.** Beim Konzern muss die Spitze der natürlichen Person gemeldet werden, nicht das oberste Konzernunternehmen.
3. **Fiktive wB falsch gemeldet.** Nur wenn keine natürliche Person 25 %-Schwelle erreicht.
4. **Änderung nicht gemeldet.** Bei Anteilsübertragung neuer wB; bei Versterben des wB; bei Adressaenderung.
5. **Beteiligungs-Struktur missverstanden.** Stimmrechts-Pool mit Treuhand: Treugeber ist wB, nicht Treuhaender.
6. **GbR vergessen.** Auch eGbR ist meldepflichtig.

## 11) Schnittstellen

- **Notar**: meldet typisch bei Gründung
- **Bank**: prüft bei Konto-Eröffnung
- **Anwalt**: prüft bei Vertretung in Compliance-Audits
- **Steuerberater**: oft mit Mandat beauftragt

## Anschluss

- `gesellschaftsgruender-stammkapital-einzahlung` — vor Anmeldung
- `gesellschaftsgruender-geschaeftsfuehrer-pflichten-startphase` — laufende Pflichten
- `geldwaeschepraevention-aml-kyc` — für tiefere GwG-Pflichten
