# Vorschau: risikoanalyse_2026

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Risikoanalyse 2026

Musterholding GmbH · Frankfurt am Main
Gemäß § 5 GwG


| Metadatum | Inhalt |
|---|---|
| Dokument-Nr. | RA-MH-2026-02 |
| Version | 2.0 (ersetzt Version 1.0 vom 15.03.2024) |
| Erstellt von | Thomas Eckhardt (GwB); RA Dr. Franziska Heller |
| Genehmigt durch | Klaus-Dieter Brenner, Sabine Wollner |
| Datum Genehmigung | 15.05.2026 |
| Nächste Überprüfung | 15.05.2027 (oder anlassbezogen) |
| Rechtsgrundlage | § 5 GwG, § 6 GwG, FATF-Empfehlungen 2023 |


1. Zweck und Anwendungsbereich

Diese Risikoanalyse beschreibt die spezifischen Risiken der Geldwäsche (ML) und der Terrorismusfinanzierung (TF), denen die Musterholding GmbH und ihre Tochtergesellschaft Musterholding Immobilien GmbH ausgesetzt sind. Sie bildet die Grundlage für alle internen Sicherungsmaßnahmen nach § 6 GwG und ist bindend für alle Geschäftsbereiche.

2. Geschäftsbereiche und Risikoexposition

| Geschäftsbereich | GwG-Tatbestand | Risikoniveau | Anmerkung |
|---|---|---|---|
| Industriekomponenten bargeldlos | § 2 Nr. 16 GwG | Mittel | International |
| Edelmetall-/Ersatzteilhandel bar | § 2 Nr. 16 GwG | Hoch | >10.000 EUR Bar |
| Handelsagenturen Drittländer | § 2 Nr. 16 GwG | Hoch | Provisionstrukturen |
| Gewerbeimmobilien-Verwaltung | § 2 Nr. 14 GwG | Mittel | Tochtergesellschaft |
| Immobilientransaktionen | § 2 Nr. 14 GwG | Hoch | Einzeltransaktionen |


3. Risikomatrix (Eintrittswahrscheinlichkeit × Schadensausmaß)

Bewertungsskala: EW und SA jeweils 1–5. Restrisiko = EW × SA. ≥15 = Hoch; 8–14 = Mittel; ≤7 = Niedrig.

| Nr. | Risikofeld | EW | SA | Restrisiko | Bewertung |
|---|---|---|---|---|---|
| R-01 | Bargeldannahme Ersatzteile | 3 | 4 | 12 | Mittel |
| R-02 | Edelmetallhandel, Bargeld | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-03 | Nicht-EU-Distributoren, UBO unklar | 3 | 5 | 15 | HOCH |
| R-04 | Drittzahlungen ohne Begründung | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-05 | PEP-Treffer bei Vertragspartnern | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-06 | Offshore-UBO (Zypern, Malta) | 3 | 5 | 15 | HOCH |
| R-07 | Handelsagenten Drittland | 3 | 4 | 12 | Mittel |
| R-08 | Immobilientransaktion Tochter | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-09 | Screening-Fehler False Negative | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-10 | Sanktionsverstoß Drittland-Lieferung | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-11 | Transparenzregister-Unstimmigkeit | 3 | 3 | 9 | Mittel |
| R-12 | Schulungsdefizit Mitarbeiter | 4 | 3 | 12 | Mittel |
| R-13 | Fehlende Verdachtsmeldung | 2 | 5 | 10 | Mittel |
| R-14 | Structuring unter Schwelle | 2 | 4 | 8 | Mittel |
| R-15 | Kryptowährungs-Zahlungen | 1 | 5 | 5 | Niedrig |


4. Sonderrisiko: Danube Trade Solutions SRL (Anlassfall)

| Indikator | Sachverhalt | Bewertung |
|---|---|---|
| Unklarer UBO | Offshore-Holding Zypern, keine natürliche Person | Hoch |
| PEP-Treffer | GF Andrei Moldovan, Namensähnlichkeit ehem. Minister | Hoch |
| Drittzahlung | 187.500 EUR von Adriatic Commerce Ltd. (Malta) | Hoch |
| Länderrisiko | Rumänien + Malta + Zypern | Hoch |
| Zeitdruck | Vertrieb drängt auf Freigabe bei offener KYC | Hoch |


Gesamtbewertung Danube Trade Solutions SRL: HOCH → Verdachtsmeldung VM-MH-2026-0041 eingeleitet.


5. Genehmigungsvermerk

| Funktion | Name | Datum |
|---|---|---|
| Geschäftsführer | Klaus-Dieter Brenner | 15.05.2026 |
| Geschäftsführerin | Sabine Wollner | 15.05.2026 |
| Geldwäschebeauftragter | Thomas Eckhardt | 15.05.2026 |
