# Vorschau: susa_30042026

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## Sheet: SuSa_30042026

### Edelholz Manufaktur Berlin GmbH – Summen- und Saldenliste per 30.04.2026
_SKR 04 (verkürzt)_
_Werte in EUR_

| Konto | Bezeichnung | Bewegung Soll YTD | Bewegung Haben YTD | Saldo Soll | Saldo Haben |
|---|---|---|---|---|---|
| 0100 | Software/Lizenzen | 1.200 | 600 | 8.400 |  |
| 0200 | Grundstücke/Gebäude (keine) |  |  |  |  |
| 0400 | Technische Anlagen und Maschinen | 28.000 |  | 185.600 |  |
| 0420 | Furniermaschinen |  |  | 42.800 |  |
| 0440 | Werkzeuge | 4.200 |  | 18.600 |  |
| 0500 | KFZ |  |  | 38.400 |  |
| 0560 | Betriebsausstattung | 1.840 |  | 24.600 |  |
| 0600 | Geleistete Anzahlungen Anlagen |  |  |  |  |
| 1000 | Kasse | 4.200 | 2.350 | 1.850 |  |
| 1200 | Bank Berliner Sparkasse | 428.600 | 433.740 | 19.139 |  |
| 1210 | Bank Mittelbrandenburgische SK KK | 82.000 | 220.400 |  | 138.400 |
| 1300 | Forderungen aus LuL | 612.400 | 437.200 | 250.470 |  |
| 1340 | Zweifelhafte Forderungen | 28.640 |  | 28.640 |  |
| 1380 | Pauschalwertberichtigung Forderungen |  | 4.280 |  | 4.280 |
| 1400 | Vorräte Rohmaterial | 184.600 | 142.800 | 62.400 |  |
| 1410 | Vorräte Halbfertige Erzeugnisse | 84.200 | 64.800 | 78.400 |  |
| 1420 | Vorräte Fertige Erzeugnisse | 42.800 | 38.400 | 18.600 |  |
| 1500 | USt-Forderungen (Vorsteuer) | 62.800 | 62.800 |  |  |
| 1590 | Verrechnungskonto LO | 8.400 | 8.400 |  |  |
| 1599 | Durchlaufende Posten | 2.400 | 2.400 |  |  |
| 1600 | Aktive RAP |  |  | 1.840 |  |
| 2900 | Gezeichnetes Kapital |  |  |  | 25.000 |
| 2910 | Kapitalrücklage |  |  |  |  |
| 2960 | Gewinnvortrag (Verlustvortrag) | 34.200 |  | 34.200 |  |
| 2970 | Jahresergebnis lfd. | 126.506 |  | 126.506 |  |
| 3050 | Steuerrückstellungen |  | 7.430 |  | 7.430 |
| 3070 | Rückstellung Gewährleistung |  | 18.000 |  | 18.000 |
| 3090 | Sonstige Rückstellungen (Berufsgenossenschaft) |  | 8.620 |  | 8.620 |
| 3110 | Anleihen / Investitionskredit Sparkasse | 28.600 |  |  | 84.300 |
| 3300 | Verbindlichkeiten aus LuL | 128.400 | 315.200 |  | 217.180 |
| 3380 | Verbindlichkeiten Gesellschafterdarlehen (Korbach) | 50.000 |  |  | 70.000 |
| 3380 | Erhaltene Anzahlungen Kunden | 48.500 | 76.500 |  | 28.000 |
| 3700 | USt-Verbindlichkeiten | 57.680 | 74.520 |  | 16.840 |
| 3710 | Verbindlichkeiten Lohnsteuer/SolZ | 44.320 | 55.800 |  | 11.480 |
| 3720 | Verbindlichkeiten Sozialversicherung | 64.430 | 130.190 |  | 65.760 |
| 3740 | Sonstige Verbindlichkeiten (Krankenkasse-Säumnis) |  | 2.480 |  | 2.480 |
| 3750 | Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter Korbach Zins |  | 816 |  | 816 |
| 4400 | Erlöse Eigenleistung Möbel |  | 658.000 |  | 658.000 |
| 4410 | Erlöse Anzahlungen verrechnet |  | 48.500 |  | 48.500 |
| 4490 | Sonstige Erlöse |  | 8.300 |  | 8.300 |
| 4900 | Bestandsveränderung |  | 1.400 |  | 1.400 |
| 5400 | Aufwand Material Holz/Furnier | 200.000 |  | 200.000 |  |
| 5410 | Aufwand Beschläge/Lack | 88.000 |  | 88.000 |  |
| 5420 | Fremdleistungen Lohnfertigung | 32.000 |  | 32.000 |  |
| 6000 | Löhne und Gehälter | 253.200 |  | 253.200 |  |
| 6100 | Gesetzliche soziale Aufwendungen | 51.410 |  | 51.410 |  |
| 6110 | BG/U1/U2/U3 | 7.200 |  | 7.200 |  |
| 6200 | Miete | 39.360 |  | 39.360 |  |
| 6300 | Energie/Heizung/Strom | 37.060 |  | 37.060 |  |
| 6400 | Leasing | 34.560 |  | 34.560 |  |
| 6500 | Wartung/Reparatur Maschinen | 34.240 |  | 34.240 |  |
| 6520 | KFZ-Kosten | 7.500 |  | 7.500 |  |
| 6600 | Werbung/Marketing | 2.520 |  | 2.520 |  |
| 6700 | Versicherungen | 9.920 |  | 9.920 |  |
| 6740 | Beratungskosten (StB/RA) | 4.040 |  | 4.040 |  |
| 6800 | Verwaltung/Büro/EDV | 6.080 |  | 6.080 |  |
| 6900 | Sonstige betriebl. Aufwendungen | 14.100 |  | 14.100 |  |
| 6920 | Abschreibungen Sachanlagen | 15.280 |  | 15.280 |  |
| 7300 | Zinsaufwand Bankkredite | 2.480 |  | 2.480 |  |
| 7320 | Zinsaufwand Kontokorrent | 2.940 |  | 2.940 |  |
| 7340 | Zinsaufwand Gesellschafterdarlehen | 816 |  | 816 |  |
| 7610 | Säumniszuschläge SV/FA | 840 |  | 840 |  |
| 9000 | Saldenvortrag/Eröffnungsbilanzkonto (Ausgleich) | 0 | 369.205 | 0 | 369.205 |
|  | Summen |  |  |  |  |
| Hinweis: |  |  |  |  |  |
| • Konto 1210 (KK-Linie) saldenmäßig 138.400 EUR im Haben = 92,3 % Inanspruchnahme. |  |  |  |  |  |
| • Konto 3720 Sozialversicherung: Rückstand 65.760 EUR (März + April 2026 offen). |  |  |  |  |  |
| • Konto 1340 zweifelhafte Forderung Bauträger Spreequartier 28.640 EUR. |  |  |  |  |  |
| • Konten 2960+2970 ergeben bilanzielles EK: 25.000 − 34.200 − 126.506 = −135.706 EUR → negativ. |  |  |  |  |  |
| • Verlustvortrag und lfd. Jahresergebnis im Soll = EK negativ. § 19 InsO Indizien. |  |  |  |  |  |
