# UBO-Dokumentation – Danube Trade Solutions SRL / Blue Harbor Holdings Ltd.

**Dokument-Nr.:** UBO-MH-2026-0028  
**Erstellungsdatum:** 02.05.2026  
**Verfasser:** Thomas Eckhardt (Geldwäschebeauftragter)  
**Aktenzeichen Kanzlei:** 2026/AML/047-MH  
**Rechtsgrundlage:** § 3 GwG; Art. 3 Nr. 6 AMLD5 (EU 2018/843); § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG  

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## 1. Hintergrund und Aufgabenstellung

Im Rahmen der KYC-Prüfung zu Danube Trade Solutions SRL (Bukarest, Rumänien) wurde festgestellt, dass der in der Selbstauskunft angegebene wirtschaftlich Berechtigte (UBO) eine offshore-ansässige Holdinggesellschaft (Blue Harbor Holdings Ltd., Zypern) ist. Das GwG verpflichtet die Musterholding GmbH als Verpflichteten gemäß § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG, den wirtschaftlich Berechtigten (natürliche Person) zu ermitteln und zu dokumentieren. Dieses Dokument gibt den Stand der UBO-Ermittlung wieder.

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## 2. Beteiligungsstruktur – Bekannte Angaben

Auf Basis der vorliegenden Unterlagen (Stand 19.05.2026) stellt sich die Beteiligungsstruktur wie folgt dar:

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Danube Trade Solutions SRL
(Bukarest, Rumänien; J40/12847/2019)
           |
      100 % Anteile
           |
Blue Harbor Holdings Ltd.
(Nikosia, Zypern; HE 387421)
           |
    ??? — Nicht offengelegt
    (Treuhandstruktur laut Selbstauskunft)
```

Hinter Blue Harbor Holdings Ltd. steht nach eigener Aussage des Vertreters Andrei Moldovan eine „komplexe Treuhandkonstruktion mit mehreren Benefiziaries". Konkrete natürliche Personen wurden trotz Anforderung (16.04.2026, 08.05.2026) nicht benannt.

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## 3. Prüfschritte und Ergebnisse

### 3.1 Selbstauskunft Danube Trade Solutions SRL

- Datum Selbstauskunft: 16.04.2026
- Ergebnis: Blue Harbor Holdings Ltd. als Gesellschafter angegeben; keine natürliche Person identifiziert
- Aussage GF Andrei Moldovan: „Beneficial ownership liegt bei einer Treuhandkonstruktion, Details sind aus Datenschutzgründen nicht offenlegbar"

**Bewertung:** Die Berufung auf Datenschutz als Verweigerungsgrund für die UBO-Offenlegung ist rechtlich nicht tragfähig. Nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG i.V.m. § 3 GwG ist die Musterholding GmbH als Verpflichtete berechtigt und verpflichtet, Informationen zu wirtschaftlich Berechtigten zu erheben. Die Weigerung ist ein eigenständiger Risikoindikator.

### 3.2 Abfrage Zypern-Handelsregister (Registrar of Companies, Nikosia)

- Abfragedatum: 24.04.2026
- Ergebnis: Blue Harbor Holdings Ltd., HE 387421, eingetragen 14.11.2017
- Registered Address: 12 Demetriou Karatasou, Nikosia 2024, Zypern
- Director: Nominee Director Panikos Stavridis (registrierter Nominee)
- Secretary: Paneuro Secretarial Services Ltd. (Nikosia)
- Shareholders: Laut Register: 1.000 Shares, Inhaber: nicht im öffentlich einsehbaren Register ersichtlich (Zypern führt kein öffentliches UBO-Register nach EU-Standard, trotz 5. AMLD-Anforderung)
- Jahresabschluss letzte Einreichung: 2022 (Rückstand bei 2023 und 2024 festgestellt)

**Bewertung:** Nominee-Strukturen in Zypern sind ein klassisches Verschleierungsmuster. Der fehlende Jahresabschluss 2023/2024 ist ein weiterer Risikoindikator (laufende operative Tätigkeit ohne Offenlegung).

### 3.3 Abfrage Rumänisches Handelsregister (ONRC)

- Abfragedatum: 23.04.2026
- Ergebnis: Danube Trade Solutions SRL korrekt eingetragen; GF Andrei Moldovan; Alleingesellschafter laut ONRC-Auszug: Blue Harbor Holdings Ltd. — keine natürliche Person
- Stammkapital: 200 RON (rd. 40 EUR) — sehr niedriges Stammkapital für behauptetes Jahresvolumen
- Jahresabschlüsse: 2019 und 2020 eingereicht; 2021–2024 fehlen

**Bewertung:** Das Fehlen von Jahresabschlüssen seit 2021 ist ein erhebliches Warnsignal; das Unternehmen erwirtschaftet angeblich Millionenumsätze ohne nachweisbare finanzielle Substanz.

### 3.4 Datenbank-Recherche und öffentliche Quellen

- OpenCorporates-Abfrage Blue Harbor Holdings: Bestätigt Nikosia-Registrierung; keine weiteren Hinweise
- ICIJ Offshore Leaks Database: Keine Einträge zu Blue Harbor Holdings Ltd. (HE 387421) gefunden
- Reuters/OCCRP-Recherchen: Keine direkten Treffer zu Blue Harbor Holdings (HE 387421)
- LinkedIn / Unternehmenswebsite: Kein öffentlicher Web-Auftritt von Blue Harbor Holdings Ltd.; Danube Trade Solutions SRL hat Website-Stub ohne operative Inhalte

### 3.5 Zweite Anforderung UBO-Nachweis (08.05.2026)

Mit Schreiben vom 08.05.2026 wurde Danube Trade Solutions SRL erneut aufgefordert, innerhalb von fünf Werktagen folgende Unterlagen zu übermitteln:
- Gesellschaftsvertrag / Satzung Blue Harbor Holdings Ltd.
- Treuhandvertrag mit Name(n) der Begünstigten
- Nachweis wirtschaftliches Eigentum der natürlichen Personen (notariell beglaubigt)
- Bankreferenz Blue Harbor Holdings Ltd.

**Ergebnis:** Keine Antwort bis zum 15.05.2026 (Ablauf Frist). E-Mail am 16.05.2026 ohne Reaktion geblieben.

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## 4. Fiktiver wirtschaftlich Berechtigter (§ 3 Abs. 2 GwG)

Da keine natürliche Person als wirtschaftlich Berechtigter ermittelt werden konnte, greift § 3 Abs. 2 S. 2 GwG: Als wirtschaftlich Berechtigter gilt in diesem Fall der gesetzliche Vertreter, also Andrei Moldovan als GF der Danube Trade Solutions SRL.

**Rechtsfolge:** Der fiktive wirtschaftlich Berechtigte löst keine Vereinfachung der Prüfpflichten aus; er ist lediglich ein Hilfsinstrument zur Dokumentation. Das Hochrisikoprofil bleibt bestehen. Zusätzlich: Der PEP-Treffer zu Andrei Moldovan führt dazu, dass bereits der fiktive UBO als potenzieller PEP einzustufen ist.

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## 5. Diagramm der Beteiligungsstruktur (Stand Mai 2026)

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Natürliche Person(en) — UNBEKANNT
         |
  Treuhandvertrag (nicht offengelegt)
         |
Blue Harbor Holdings Ltd.
Nikosia, Zypern (HE 387421)
Nominee Director: Panikos Stavridis
         |
   100 % Anteile
         |
Danube Trade Solutions SRL
Bukarest, Rumänien (J40/12847/2019)
GF: Andrei Moldovan
         |
   Distributorvertrag
         |
Musterholding GmbH
Frankfurt am Main
```

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## 6. Bewertung und Schlussfolgerung

| Kriterium | Befund |
|---|---|
| UBO ermittelt? | Nein — keine natürliche Person identifiziert |
| Kooperation Vertragspartner | Mangelhaft — zwei Anforderungen ohne substantielle Antwort |
| Beteiligungsstruktur transparent? | Nein — Offshore-Holding + Nominee-Struktur |
| Finanzdaten verfügbar? | Nein — keine Jahresabschlüsse seit 2021 |
| Risikoeinstufung UBO-Bereich | **Hoch** |
| Empfehlung | Geschäftsbeziehung suspendieren; Verdachtsmeldung eingeleitet |

Die mangelnde Kooperation bei der UBO-Offenlegung ist nach den FATF-Leitlinien (Guideline R.10 Note 12) und der BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweis zum GwG (AuA 2021) als eigenständiges erhöhtes Risiko zu werten. In Verbindung mit den übrigen Hochrisikoindikationen (PEP, Drittzahlung, niedriges Stammkapital, fehlende Finanzunterlagen) übersteigt die Kumulierung der Risiken die Toleranzgrenze der Musterholding GmbH.

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## 7. Nächste Schritte

1. Verdachtsmeldung VM-MH-2026-0041 wurde am 19.05.2026 an die FIU übermittelt.
2. Transaktionsstopp bleibt aufrechterhalten bis zur Freigabe durch FIU (§ 46 GwG).
3. Dieses Dokument wird als Anlage zur Verdachtsmeldung beigefügt.
4. Abschlussbewertung durch RA Dr. Heller bestätigt: Ablehnung der Geschäftsbeziehung empfohlen.
5. Transparenzregister-Abfrage für Musterholding Immobilien GmbH separat eingeleitet.

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*Dokument-Nr.: UBO-MH-2026-0028 — Musterholding GmbH / Geldwäschebeauftragter*  
*Aufbewahrungsfrist: 5 Jahre (§ 8 Abs. 4 GwG)*
